Thẩm định dự án đầu tư là gì? Lý luận chung về thẩm định dự án đầu tư

Hoạt động tín dụng là một nghiệp vụ nền tảng, truyền thống và đồng thời cũng là một hoạt động kinh doanh mang lại phần lớn lợi nhuận cho các Ngân hàng nói chung và Ngân hàng thương mại nói riêng. Tuy nhiên, bên cạnh đó hoạt động tín dụng cũng là hoạt động phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro. Các rủi ro này có thể gây ra ảnh hưởng rất lớn đến các hoạt động kinh doanh khác, thậm chí là ảnh hưởng đến cả uy tín và vị thể của ngân hàng. Đặc biệt là trong bối cảnh hiện nay, không ít dự án đầu tư rơi vào tình trạng không hiệu quả. Chính vì vậy, hoạt động thẩm định dự án đầu tư của các Ngân hàng thương mại cần được chú trọng nhiều hơn nữa. Vậy thẩm định dự án đầu tư là gì? Mục đích, vai trò và nội dung thẩm định dự án đầu tư của Ngân hàng thương mại như thế nào? Tất cả sẽ được giải đáp ngay sau đây!

Có thể bạn chăm sóc :

⟶ Top 25 đề tài Luận văn thạc sĩ Tài chính Ngân hàng tiêu biểu

Thẩm định dự án đầu tư là gì ?

Khái niệm dự án đầu tư

Theo kinh tế học, đầu tư là việc mua hàng hóa không nhằm mục đích tiêu dùng hiện tại nhưng được sử dụng trong tương lai để tạo ra của cải. Trong tài chính, một khoản đầu tư là một tài sản tiền tệ được mua với ý tưởng rằng tài sản đó sẽ mang lại thu nhập trong tương lai hoặc sau này sẽ được bán với giá cao hơn để thu lợi nhuận. Trong nền kinh tế, đầu tư là một hoạt động có ý nghĩa to lớn đối với sự phát triển kinh tế. Nhờ có hoạt động đầu tư, nền kinh tế mới có điều kiện tăng trưởng, các hoạt động xây dựng, mở rộng sản xuất nhà máy, xí nghiệp mới có thể được diễn ra. 

Trên góc nhìn vi mô, mục tiêu của hoạt động giải trí đầu tư là nhằm mục đích đạt được những tiềm năng đơn cử trước mắt. Chẳng hạn như : giảm chi phí sản xuất, nâng cao chất lượng loại sản phẩm, tăng khối lượng loại sản phẩm sản xuất, tận dụng năng lượng sản xuất hiện có để sản xuất hàng xuất khẩu hoặc sửa chữa thay thế hàng nhập khẩu. Còn xét theo góc nhìn vĩ mô, hoạt động giải trí đầu tư góp thêm phần vào việc triển khai những tiềm năng tăng trưởng của địa phương, của ngành, của nền kinh tế tài chính và của toàn xã hội .

Khái niệm dự án đầu tư là gì?

Dự án đầu tư có thể được định nghĩa là một tập hợp các đề xuất về nhiệm vụ và hoạt động có liên quan đến việc sử dụng vốn trung và dài hạn để thực hiện một hoạt động đầu tư tại một địa bàn cụ thể và trong một thời hạn xác định. Được thực hiện bởi doanh nghiệp nhằm đạt được các mục tiêu kinh tế hoặc tài chính xác định. Dự án đầu tư cần bao gồm thông tin về mục đích đầu tư theo kế hoạch, chi phí cần thiết để thực hiện, kinh phí, tiêu chí và phương pháp đánh giá hiệu quả và rủi ro của các bên tham gia quá trình đầu tư và các hiệu quả mong muốn (kết quả).

Khái niệm thẩm định dự án đầu tư là gì ?

Như đã đề cập ở trên, đầu tư là một hoạt động có ý nghĩa quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế, do đó việc phân tích đánh giá, xem xét một cách khách quan có khoa học toàn diện các mặt tài chính, kinh tế – xã hội… của một dự án đầu tư trước khi quyết định đầu tư đưa vào thực hiện là điều vô cùng cần thiết. Nó giúp phát huy được mặt tích cực và hạn chế được những mặt tiêu có thể xảy ra khi triển khai các dự án đầu tư. Các hoạt động xem xét, đánh giá dự án này được gọi là “thẩm định dự án đầu tư”. Hay nói cách khác, thẩm định dự án đầu tư chính là việc xác định lại tính khả thi, hiệu quả tài chính của một dự án đầu tư.

Bạn đang tìm kiếm tài liệu cho bài luận văn Tài chính – Ngân hàng về thẩm định dự án đầu tư? Bạn gặp khó khăn trong quá trình thực hiện luận văn hay bạn không có thời gian để viết luận? Đừng lo lắng, dịch vụ Viết thuê luận văn của chúng tôi có thể giải quyết tất cả các vấn đề của bạn. Chi tiết dịch vụ viết luận văn thuê, Truy cập: https://mix166.vn/viet-thue-luan-van-thac-si-bid7.html

Mục đích của thẩm định dự án đầu tư là gì ?

Mục đích của thẩm định dự án đầu tư nhằm mục đích 03 mục tiêu chính : Đánh giá tính hài hòa và hợp lý, nhìn nhận tính hiệu suất cao và tính khả thi của dự án đầu tư. Cụ thể :

• Đánh giá tính hài hòa và hợp lý : Tính hài hòa và hợp lý của một dự án đầu tư được bộc lộ ở từng nội dung và phương pháp đo lường và thống kê của dự án. Bao gồm tính hài hòa và hợp lý trong xác lập tiềm năng, khối lượng việc làm cần triển khai, trong ngân sách và hiệu quả cần đạt được .
• Đánh giá tính hiệu suất cao : Tính hiệu suất cao của dự án bộc lộ ở cả hai mặt kinh tế tài chính và kinh tế tài chính xã hội

• Đánh giá tính khả thi: Có thể nói, mục đích này là mục đích chính của thẩm định dự án đầu tư. Một dự án có tính hợp lý và hiệu quả đồng thời phải có tính khả thi. Tính khả thi của một dự án xem xét với nội dung và phạm vi rộng hơn của dự án, bao gồm môi trường pháp lý và kế hoạch tổ chức thực hiện của dự án.

Mục đích của thẩm định dự án đầu tư là gì?

Vai trò của thẩm định dự án đầu tư

Đối với chủ đầu tư

Từ kết quả của hoạt động thẩm định dự án đầu tư, ngân hàng có thể tham gia góp ý cho các chủ đầu tư phương án đầu tư có hiệu quả trong trường hợp bản thân doanh nghiệp thiếu thông tin, khả năng phân tích lựa chọn phương án đầu tư. Đồng thời nó cũng làm làm cơ sở để xác định số tiền cho vay và mức thu nợ hợp lý nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả.

Đối với cơ quan quản trị nhà nước

Đối với cơ quan quản lý nhà nước, hoạt động thẩm định dự án đầu tư sẽ giúp họ đánh giá tính phù hợp và sự cần thiết của dự án đối với quy hoạch phát triển chung của ngành, địa phương và cả nước trên các mặt: mục tiêu, quy mô, quy hoạch và hiệu quả.

Đối với ngân hàng nhà nước thương mại

Thẩm định dự án đầu tư là một công việc cần thiết và có ý nghĩa rất lớn đối với các ngân hàng thương mại trong hoạt động tín dụng đầu tư. Nếu công tác thẩm định dự án đầu tư diễn ra chính xác, hiệu quả ngân hàng sẽ có thể đưa ra các kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ và những rủi ro tín dụng có thể xảy ra. Đó sẽ là tiền đề để ngân hàng đưa ra quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay một cách đúng đắn.

Quy trình thẩm định dự án đầu tư

Hoạt động thẩm định dự án đầu tư cần tuân theo một quy trình thẩm định nhất định. Dựa trên quy trình thẩm định chung và điều kiện riêng của mình, các ngân hàng thương mại sẽ xây dựng và áp dụng một quy trình thẩm định cho riêng mình. Quy trình này vẫn tuân thủ theo đúng quy định của pháp luật và Ngân hàng Nhà nước. Thông thường quy trình thẩm định dự án đầu tư tại các ngân hàng thương mại Việt Nam sẽ bao gồm 5 bước:

Quy trình thẩm định dự án đầu tư

Trong quy trình tiến độ thẩm định dự án đầu tư, tác dụng của quy trình tiến độ trước luôn là tiền đề để thực thi quá trình tiếp theo .

Nội dung thẩm định dự án đầu tư là gì ?

Với tư cách là nhà tài trợ vốn, nội dung thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng thương mại thông thường sẽ tập trung chủ yếu vào việc phân tích, đánh giá các khía cạnh liên quan đến hiệu quả tài chính và khả năng thu hồi vốn và lãi vay. Các yếu tố liên quan đến hiệu quả về mặt kinh tế – xã hội cũng sẽ được xem xét tùy theo đặc điểm và yêu cầu của từng dự án.

Thẩm định về tính pháp lý và tư cách của người mua

Mục đích của việc thẩm định tính pháp lý và tư cách người mua của ngân hàng nhà nước là để xác lập người mua đó có đủ điều kiện kèm theo được vay vốn hay không, tiếp đến là xác lập tư cách, uy tín và thiện chí trong việc trả nợ ngân hàng nhà nước đồng thời đề phòng và phát hiện những thủ đoạn, thủ đoạn lừa đảo của người mua so với ngân hàng nhà nước. Cụ thể :

• Về điều kiện kèm theo pháp lý : Để có đủ điều kiện kèm theo được vay vốn ngân hàng nhà nước, người mua phải có năng lượng hành vi dân sự, năng lượng pháp lý nhân sự và chịu nghĩa vụ và trách nhiệm dân sự theo lao lý của pháp lý .

• Về tư cách và uy tín của khách hàng: Tư cách được hiểu là phẩm chất bên trong của khách hàng, nó được xác định qua các yếu tố như: Tính trung thực, tính biết suy nghĩ, tinh thần trách nhiệm, thái độ đúng đắn, có đạo đức tốt… Ngân hàng có thể thông qua nhiều kênh khác nhau để thẩm định tư cách và uy tín của một khách hàng, chẳng hạn như: Qua các kênh thông tin đại chúng, qua trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng nhà nước (CIC), qua kiểm nghiệm thực tế về cách ứng xử của khách hàng với các tổ chức tín dụng trước đó, qua các nguồn tin thân cận…

  Xem thêm: Cách tính và định mức chi phí quản lý dự án đầu tư xây dựng

Thẩm định về tình hình kinh tế tài chính của người mua

Thẩm định tình hình kinh tế tài chính của người mua là một trong những cơ sở để ngân hàng nhà nước đưa ra quyết định hành động đầu tư hoặc khước từ cho vay. Cụ thể, nó giúp nhìn nhận đúng mực tình hình kinh tế tài chính, năng lực tự cân đối và năng lực độc lập nguồn vốn của doanh nghiệp trong hoạt động giải trí kinh doanh thương mại và cả trong chi trả khi thiết yếu. Cụ thể, hoạt động giải trí thẩm định về tình hình kinh tế tài chính trong ngân hàng nhà nước gồm có :

• Phân tích tình hình nguồn vốn của doanh nghiệp
• Phân tích vốn lưu động và vốn lưu động ròng
• Phân tích tác dụng kinh doanh thương mại của doanh nghiệp
• Phân tích tình hình giao dịch thanh toán và năng lực giao dịch thanh toán
• Nhóm chỉ tiêu và cơ cấu tổ chức kinh tế tài chính
• Nhóm chỉ tiêu về hiệu suất cao sử dụng vốn
• Phân tích tình hình lưu chuyển tiền tệ

Nội dung thẩm định về tình hình tài chính của khách hàng

Thẩm định về dự án đầu tư

Thẩm định về dự án đầu tư là một nội dung quan trọng, có ý nghĩa quyết định đến quyết định đầu tư hay không đầu tư của ngân hàng. Bởi nó liên quan trực tiếp đến chất lượng của khoản vay, loại bỏ được các khoản vay kém hiệu quả cũng như lựa chọn các dự án đầu tư tốt. Hoạt động thẩm định dự án đầu tư thông thường sẽ bao gồm các nội dung:

• Xem xét, nhìn nhận sơ bộ dựa trên nội quan trọng của dự án. ( Mục tiêu đầu tư của dự án, sự thiết yếu đầu tư dự án, quy mô đầu tư, quy mô vốn đầu tư, dự kiến quá trình tiến hành dự án … )
• Phân tích thị trường, năng lực tiêu thụ loại sản phẩm, dịch vụ từ dự án
• Đánh giá năng lực phân phối nguyên vật liệu và những yếu tố nguồn vào của dự án
• Đánh giá, nhận xét những nội dung về phương diện kỹ thuật
• Đánh giá về phƣơng diện tổ chức triển khai, quản trị triển khai dự án
• Thẩm định về phƣơng diện kinh tế tài chính của dự án
• Phân tích rủi ro đáng tiếc của dự án

Thẩm định gia tài bảo vệ tiền vay

Nói một cách dễ hiểu, gia tài bảo vệ là một gia tài có giá trị hay bảo lãnh của bên thứ ba được người mua thế chấp ngân hàng để làm vật bảo vệ cho khoản vay của họ. Trong trường hợp người mua không có năng lực hoàn trả nợ, ngân hàng nhà nước có quyền tịch thu gia tài sản bảo vệ của người mua. Hoạt động thẩm định gia tài bảo vệ tiền vay gồm có :

• Thẩm định tính pháp lý của gia tài thế chấp ngân hàng

• Xác nhận hành vi dân sự của người đại diện cho sản phẩm thế chấp

  Xem thêm: Công Ty CP Đầu Tư Mai Linh Và Các Dự Án Đã Thực Hiện

• Thực hiện những thủ tục về thế chấp ngân hàng và ĐK thanh toán giao dịch bảo vệ
• Thực hiện thẩm định lại gia tài bảo vệ tiền vay theo định kỳ hoặc khi có sự dịch chuyển về giá trị hay biến hóa tính pháp lý của gia tài thế chấp ngân hàng .

Trên đây là toàn bộ những kiến thức mà bạn cần biết về khái niệm thẩm định dự án đầu tư là gì? Quy trình và nội dung thẩm định dự án đầu tư trong Ngân hàng thương mại. Mong rằng bài viết đã mang đến cho bạn những thông tin mà bạn đang tìm kiếm. Chúc bạn học tập tốt!