So Sánh Các Phương Thức Thanh Toán Quốc Tế Thông Dụng
Hiện nay có nhiều phương thức thanh toán quốc tế được áp dụng rộng rãi hơn sau khi nhà xuất nhập khẩu đánh giá tính ưu việt và đi đến thống nhất về lợi ích hai bên.
Thông tin về phương thức thanh toán quốc tế được thể hiện chi tiết trong hợp đồng ngoại thương.
Mục lục bài viết
I. Các phương thức thanh toán quốc tế thông dụng:
Bài viết về các phương thức thanh toán quốc tế được Xuất nhập khẩu Lê Ánh trình bày qua bài viết: Các Hình Thức Thanh Toán Quốc Tế Qua Ngân Hàng
Có 3 phương thức thanh toán quốc tế thông dụng nhất được kể đến bao gồm:
1.Phương thức chuyển tiền (Remittance)- Thanh toán T/T
Phương thức chuyển tiền là một phương thức thanh toán trong đó một khách hàng (người trả tiền, người mua, người nhập khẩu…) yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người hưởng lợi (người bán, người xuất khẩu, người cung cấp dịch vụ…) một địa điểm nhất định.
Ngân hàng chuyển tiền phải thông qua đại lý của mình Ở nước người hưởng lợi để thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền.
Chủ thể trong thanh toán T/T
• Người trả tiền hoặc người chuyển tiền
• Ngân hàng nhận ủy nhiệm chuyển tiền
• Ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền
• Người hưởng lợi thường là người bán.
Hình thức chuyển tiền:
Việc chuyển tiền có thể được thực hiện bằng các cách sau:
• Hình thức điện báo (gọi là điện hối – Telegraphic Transfers – | T/T):
Ngân hàng thực hiện việc chuyển tiền điện ra lệnh cho ngân hàng đại lý ở nước ngoài trả tiền cho người nhận.
• Hình thức bằng thư (gọi là thư hối – Mail Transfers – MT):
Ngân hàng thực hiện việc chuyển tiền viết thư (có thể là lệnh trả tiền – Payment order, hoặc là giấy báo ghi có Avis credit) ra lệnh cho Ngân hàng đại lý ở nước ngoài trả tiền cho người nhận.
Phương thức thanh toán T/T nhanh hơn MT nhưng chi phí chuyển tiền cao hơn rất nhiều, nên khi vận dụng các nhà xuất nhập khẩu cần cân nhắc kỹ. Chú ý: Cần phân biệt rõ TT và TTR (xem kỹ phần các loại LC).
2. Phương thức nhờ thu (COLLECTION)
Phương thức nhờ thu là phương thức thanh toán mà người bạn sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng sẽ ký phát hối phiếu đòi tiền người mua, nhờ ngân hàng thu hộ số tiền thu ghi trên tờ hối phiếu đó.
Có 2 loại nhờ thu:
a. Nhờ thu phiếu trơn (Clean collection):
Nhờ thu phiếu trơn là phương thức mà người bán nhờ ngân hàng thu hộ tiền hối phiếu ở người mua, nhưng không kèm theo điều kiện gì cả.
b. Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary collection):
Là phương thức mà người bán sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng, lập bộ chứng từ thanh toán nhờ thu (chứng từ gửi hàng và hối phiếu) và nhờ ngân hàng thu hộ tiền tờ hối phiếu đó với điều kiện là người mua trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền thì ngân hàng mới trào toàn bộ chứng từ gửi hàng cho người mua để họ nhận hàng.
So Sánh Các Phương Thức Thanh Toán Quốc Tế Thông Dụng
3. Phương thức thanh toán chứng từ (Letter of Credit – L/C)
Phương thức thanh toán chứng từ hay Phương thức thư tín dụng hay còn được biết đến là phương thức L/C.
Đây là một văn bản do ngân hàng phát hành dựa trên yêu cầu của người nhập khẩu cam kết sẽ trả tiền cho người xuất khẩu khi họ xuất trình được một bộ chứng từ hợp lệ.
Trong các phương thức thanh toán quốc tế, thanh toán thông qua dạng thư tín dụng được sử dụng khá phổ biến. Ở một mức độ nhất định, L/C là phương thức thanh toán cân bằng được lợi ích của cả hai bên xuất khẩu và nhập khẩu và giải quyết được mâu thuẫn không tín nhiệm nhau của cả hai bên.
Tuy nhiên, trong quá trình áp dụng các bên cần lưu ý các đặc điểm pháp lý sau đây của thư tín dụng để tránh áp dụng sai, gây thiệt hại cho chính bản thân mình.
– L/C là một khế ước độc lập với hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế (hợp đồng cơ sở) L/C được hình thành trên cơ sở hợp đồng cơ sở (hợp đồng mua bán hàng hóa, hợp đồng dịch vụ…) nhưng khi được phát hành nó hoàn toàn độc lập với hợp đồng cơ sở. Ngân hàng mở thư tín dụng và các ngân hàng khác tham dự vào nghiệp vụ thư tín dụng chỉ làm theo quy định của thư tín dụng.
– Thư tín dụng là một “kiểu mua bán chứng từ”. Theo Điều 5 của UPC600 thì: “Các ngân hàng giao dịch trên cơ sở các chứng từ chứ không phải bằng hàng hóa, dịch vụ hoặc các thực hiện khác mà các chứng từ có liên quan”.
a. Nội dung của LC:
Trong thư tín dụng có những nội dung sau đây:
* Số hiệu, địa chỉ và ngày mở L/C.
* Loại LC.
* Số tiền của LC.
* Thời hạn hiệu lực, thời hạn trả tiền và thời hạn giao hàng.
* Những quy định về hàng hóa.
* Những quy định về vận tải, giao nhận hàng.
* Những chứng từ mà người xuất khẩu phải xuất trình.
* Sự cam kết trả tiền của Ngân hàng mở LC.
* Những điều kiện đặc biệt khác.
* Chữ ký của ngân hàng phát hành L/C, nếu mở L/C bằng thư.
b. Các loại LC:
Trong thanh toán quốc tế, có nhiều loại thư tín dụng được sử dụng.
Trong số đó có 2 loại thư tín dụng chính:
* Thư tín dụng có thể hủy bỏ.
* Thư tín dụng không thể hủy bỏ.
II. So sánh các phương thức thanh toán quốc tế thông dụng
Để đánh giá về các phương thức thanh toán quốc tế thông dụng, chúng ta xem xét dựa trên 3 yếu tố chính bao gồm: Phương thức thanh toán quốc tế áp dụng khi nào, ưu và nhược điểm giữa các phương thức đó.
Cụ thể như sau:
Phương thức thanh toán
Trường hợp áp dụng
Ưu điểm
Nhược điểm
Advanced payment – T/T: Trả trước
Thương vụ giá trị nhỏ
Người xuất khẩu có thể tận dụng vốn của người nhập khẩu để sản xuất hàng
Không có rủi ro đối với người xuất khẩu
Chi phí thấp
Người nhập khẩu có thể không được giao hàng hoặc hàng không đúng yêu cầu
Documents against Acceptance – D/A: Nhờ thu trao chứng từ khi chấp nhận thanh toán
Người nhập khẩu có chỉ số tín dụng tốt
Thương vụ giá trị nhỏ
Cho người nhập khẩu thời gian để bán hàng và thu hồi tiền trước khi thanh toán
Chi phí thấp
Người xuất khẩu gặp rủi ro khi người nhập khẩu từ chối nhận hàng
Documents against Payment – D/P: Nhờ thu trao chứng từ khi thanh toán
Người nhập khẩu có chỉ số tín dụng tốt
Thương vụ giá trị nhỏ
Không trao chứng từ trước khi thanh toán
Chi phí thấp
Người xuất khẩu gặp rủi ro khi người nhập khẩu từ chối nhận hàng
Letter of Credit- L/C at sight và L/C deffered: Thư tín dụng
Thương vụ đầu tiên
Thương vụ giá trị lớn
Người xuất khẩu được ngân hàng thanh toán nếu chứng từ phù hợp.
L/C không huỷ ngang và có thể sửa đổi nếu muốn
Chi phí cao
Người xuất khẩu phải chuẩn bị bộ chứng từ rất cẩn thận
Deffered payment- T/T: Trả sau
Người nhập khẩu là khách hàng lâu dài, uy tín tốt
Thương vụ giá trị nhỏ
Đơn giản trong việc chuẩn bị chứng từ
Chi phí thấp
Người xuất khẩu có thể không nhận được tiền thanh toán hoặc thanh toán chậm
Hy vọng, bài viết của Lê Ánh đã cung cấp cho bạn đọc những thông tin bổ ích về các phương thức thanh toán quốc tế . Để có thêm kiến thức trong lĩnh vực xuất nhập khẩu bạn có thể tham khảo thêm tại mục xuất nhập khẩu của Leanh.edu.vn
Mọi ý kiến thắc mắc vui lòng liên hệ với chúng tôi qua website: xuatnhapkhauleanh.edu.vn
Khóa học xuất nhập khẩu này dành cho người chưa biết gì, muốn tìm hiểu các nghiệp vụ xuất nhập khẩu thực tế để có thể làm nghề. Khi hoàn thành khóa học, các bạn sẽ tự tin khi đi ứng tuyển tại các doanh nghiệp xuất nhập khẩu – Logistics.
Khóa học xuất nhập khẩu online
Khi tham gia các khóa học tại Leanh.edu.vn bạn được học bất cứ khi nào, không giới hạn thời gian và số lượt học. Trong quá trình học, các bạn có thể trao đổi với giảng viên, học viên trong phần Hỏi – Đáp dưới video bài giảng.
Leanh.edu.vn chúc các bạn học tập hiệu quả!
>>>> Tham khảo thêm:
